Каковы сроки перечисления НДФЛ при заключении договора с такси для поездок работников?
Добрый день!
В другой теме форума я описывала нашу ситуацию. ООО на УСН Д-Р заключило договор с такси для сотруников, для личных и служебных поездок. Личные поездки попадают под доход в натуральном виде. Документы за прошедший месяц нам поступают уже в следующем месяце, когда зп и налоги уже все перечислены (последним днем месяца выплата зп). Соответственно начислить и удержать ндфл и страх.взносы мы можем уже в следующем месяце. Подскажите, пожалуйста, в какие сроки в такой ситуации перечислять НДФЛ? Вопрос удалён модератором. Можно вместе с перечислением налогов за следующий месяц или ндфл нужно удержать и перечислить с аванса?
Спасибо!
В другой теме форума я описывала нашу ситуацию. ООО на УСН Д-Р заключило договор с такси для сотруников, для личных и служебных поездок. Личные поездки попадают под доход в натуральном виде. Документы за прошедший месяц нам поступают уже в следующем месяце, когда зп и налоги уже все перечислены (последним днем месяца выплата зп). Соответственно начислить и удержать ндфл и страх.взносы мы можем уже в следующем месяце. Подскажите, пожалуйста, в какие сроки в такой ситуации перечислять НДФЛ? Вопрос удалён модератором. Можно вместе с перечислением налогов за следующий месяц или ндфл нужно удержать и перечислить с аванса?
Спасибо!
Comments
-
Цитата: Подскажите, пожалуйста, в какие сроки в такой ситуации перечислять НДФЛи страх.взносы? Можно вместе с перечислением налогов за следующий месяц или ндфл нужно удержать и перечислить с аванса?Добрый день! Согласно правилам форума , в одной теме задается один вопрос. Каждый новый вопрос надо задавать в новой теме. Поэтому вопрос об уплате НДФЛ остаётся в этой теме, а второй (я его выделила синим цветом) задайте, пожалуйста, в НОВОЙ теме.
-
Цитата: в какие сроки в такой ситуации перечислять НДФЛ?Здравствуйте. Вы НДФЛ рассчитываете в последний день месяца по итогам всех доходов, полученных сотрудником за этот период (п. 3 ст. 226 НК РФ). Далее удерживаете при ближайшей выплате дохода (п. 4 ст. 226 НК) Ну и соответственно не позднее следующего дня должны перечислить налог (п. 6 ст. 226 НК РФ).
-
То есть в нашем случае НДФЛ по доходу в натуральном виде, полученный например в августе, я начисляю в сентябре (тк документы за оказанные услуги за август нам предоставляют только в сентябре), НДФЛ удерживаю 30 сентября и перечисляю до 1 октября, правильно я понимаю? в момент выплаты аванса 15 сентября не надо удерживать и перечислять НДФЛ?
-
Добрый день!Цитата: В другой теме форума я описывала нашу ситуацию.Желательно указывать ссылку на тему форума, где описаны подробности Вашей ситуации.
В данном случае это тема :
ООО оплачивает такси для личных поездок работников: как внести изменения в учетную политику об уплате налогов и взносов в следующем месяце?Цитата: в момент выплаты аванса 15 сентября не надо удерживать и перечислять НДФЛ?Ну, почему же, Если к моменту получении денежного дохода в виде оплаты за первую половину месяца (аванса) документы у вас уже есть, должны удерживать при выплате этого аванса. Как ближайшей выплаты денежного дохода...
Успехов! -
Александр Погребс, и перечислять этот удержанный НДФЛ тоже 15 числа, правильно?
-
Цитата: и перечислять этот удержанный НДФЛ тоже 15 числа, правильно?Перечислять не позднее следующего дня...
-
Александр Погребс, да, я знаю, просто всегда перечисляю в день выплаты зп)
Спасибо большое!
